为有效推动落实精准监督，强化制度执行，规范所属企业食堂管理制度和流程，促进食堂精细化管理，有效控制费用成本。近日，成高股份公司对高速运管公司及城北高速公司所辖站点食堂开展2019年度食堂管理情况内部审计工作。

为确保此次内部审计取得实效，成高股份公司审计监察部成立内审工作小组，制定专项审计工作方案。重点对制度建设、采购管理、物资管理和费用管理等四个方面进行了全面审计，主要包括食堂管理制度是否建立健全，食材采购计划及验收、出入库、库房盘点等流程内控是否有效，伙食费用控制措施是否合理，财务报销是否规范等。内审工作小组通过查阅资料、个别访谈、分析核对、实地检查等方式，发现所属企业食堂管理制度较为健全、执行有效，管理风险较低，但也存在个别单位签字不规范、资料不完整等问题。

下一步，公司审计监察部将聚焦发现问题，反馈整改建议，形成专项审计报告，督促整改落实，完善内控机制，促进所属企业食堂管理水平持续提升，扎实推动公司精准监督工作落地落实，切实发挥内部审计在促进企业内控管理方面的积极作用。